全市2017年度统一组织审计项目计划

时间:2017-09-26
索引号: 011158671/2017-06379 分类: 其他
发布机构: 审计局 公开日期: 2017-09-26
标题: 全市2017年度统一组织审计项目计划
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2017年,全市审计工作总体要求是:深入学习贯彻党的十八大、十八届三中四中五中六中全会精神和习近平总书记系列重要讲话精神,全面落实市委第十三次党代会精神,紧扣全面从严治党要求和经济工作基调主线,依法独立履行审计监督职责,坚持创新审计理念和方式方法,着力促进发展、改革、安全、绩效,高质量完成审计署和省审计厅统一安排的审计工作任务,科学安排好全市审计项目计划,全力完成市委、市政府交办的工作任务,为我市开创“两个中心、四个襄阳”建设新局面作出更大贡献,努力提升审计工作在全省的首位度。

审计项目计划安排的原则:

一是围绕中心,科学安排审计项目。在审计项目的安排中,按照协调推进“四个全面”战略布局要求,紧紧围绕上级审计机关的统一部署和市委、市政府中心工作,系统考虑安排各类审计项目,充分利用好财政审计和经济责任审计两个平台,加大不同类型审计项目的统筹融合和相互衔接力度,进一步增强审计项目安排的整体性和宏观性,各项审计都要将稳增长等政策落实情况作为重要审计内容,都要关注去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板五大任务推进实施情况,都要关注资金使用的绩效。

二是突出重点,确保审计工作质量。在审计项目安排中,大力推进有深度、有重点、有步骤、有成效的审计监督全覆盖,同时继续强化对重点领域、重点部门、重点资金、重点环节,以及重大政策措施贯彻落实情况的审计监督,坚持“两手抓”,一手抓重大违法违纪问题、重大损失浪费、重大政策不落实、重大管理漏洞、重大风险隐患和重大履职尽责不到位等问题的查处,一手抓促进深化改革、推进法治、提高质量和效益,努力提高审计监督的层次和水平。

三是整合资源,创新审计方式方法。在审计项目安排中,坚持全市审计“一盘棋”,加强计划统筹和资源整合,努力发挥全市审计机关整体合力。坚持“数据先行”,加大数据采集和分析力度,大力推广“总体分析、发现疑点、分散核实、系统研究”的数字化审计方式,积极运用大数据思维和技术,确定重点、锁定疑点,从严把握现场实施时间,着力提升审计监督的能力和效率。

四是量力而行,合理进行审计分工。在审计项目安排中,根据全市审计资源状况,科学合理进行审计分工。各单位承担的审计项目数量和审计工作任务强度原则上保持相对均衡,不盲目为扩大审计覆盖面而不顾审计质量,坚持审计项目质量检查与考核制度,加大审计风险防控力度,力求提高审计项目计划执行的规范性,并根据工作需要,适时调整审计项目计划,增强计划的针对性。

2017年,全市审计项目计划共安排财政金融、行政事业、经贸、农业和资源环保、社会保障、涉外、政府投资、经济责任审计事项8大类,共22个计划65个项目。

 一、财政金融审计

(一)以推动国务院出台的稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险政策措施落实到位,促进经济平稳运行、健康发展和转型升级为目标,开展稳增长促改革调结构惠民生防风险政策措施落实情况跟踪审计(署定)。“上审下”:3月24日完成;“同级审”:每季度开展审计,市局汇总后上报。

(二)以推动国务院关于加强地方政府融资平台公司管理相关政策落实到位,防范信贷资金“脱实向虚”和发生系统性区域性金融风险,促进提高金融服务实体经济效率和支持经济转型的能力,推动建立安全高效的现代金融体系为目标,开展政府融资平台公司金融政策落实及资金管理使用情况审计(省定交叉),5月25日完成。

(三)以推动财政政策贯彻落实,促进盘活财政存量资金,提高财政资金使用绩效,维护公共资金安全,推进财税体制改革为目标,开展市本级财政预算执行与财政管理审计(市定),6月底完成。

(四)以促进税收征管精细化、规范化、法制化管理,保障税收不流失为目标,开展市本级税收征管审计(市定),6月底完成。

(五)以促进市级预算精细化、规范化、法制化管理,推进和加大预算刚性约束、强化法规政策执行、提高部门预算资金使用绩效为目标,开展市直部门预算执行审计(市定),6月底完成。

(六)以推动县(市)财政政策贯彻落实,促进盘活财政存量资金,提高财政资金使用绩效,维护公共资金安全,推进财税体制改革为目标,开展县级政府财政预决算及财政收支管理审计(枣阳市、襄州区,市定),11月底完成。

 二、行政事业审计

(一)以促进严格执行国家教育收费政策,切实维护学生和家长的合法权益,提高高中财务管理水平为目标,开展重点高中收费政策执行及财务管理审计(省定交叉),5月20日完成。

(二)以推动改革政策措施落实到位,促进地方各级政府和有关部门完善制度机制、规范管理、改善民生为目标,开展市直及各县级公立医院综合改革及财务管理审计(市直及县市区各1家医院,市定),9月底完成。

三、经贸审计

以贯彻落实《关于深化国有企业和国有资本审计监督的若干意见》文件精神,确保审计机关对国有企业和国有资本依法独立履行审计监督职责为目标,开展市属国有企业资产负债损益审计(襄阳能源集团有限责任公司、襄阳鼓楼商场股份有限公司,市定),10月底完成。

四、农业和资源环保审计

(一)以促进国家和省精准扶贫、精准脱贫等政策措施的贯彻落实为目标,开展扶贫专项资金审计(署定交叉),3月底完成;开展扶贫审计(省定交叉),5月底完成。

(二)以促进规范病险水库除险加固项目建设和资金管理,确保项目水库充分发挥防洪、抗旱、灌溉等功能,保障农业生产和农民生命财产安全,提高财政性资金投资效益为目标,开展小型病险水库除险加固审计(省定交叉),12月上旬完成。

五、社会保障审计

(一)以促进中央城镇保障性安居工程政策全面落实,推动完善住房保障制度为目标,开展城镇保障性安居工程跟踪审计(署定), 3月中旬完成。

(二)以促进维护各项低保政策和医疗救助政策全面落实,推动低保和医疗救助资金科学化、规范化和精细化管理,保障广大城乡困难群众基本生活,维护社会和谐稳定,助力“幸福湖北”为目标,开展城乡最低生活保障和城乡医保救助资金审计(省定交叉),10月底完成。

(三)以规范医疗保险基金管理,提高保障水平,促进养老保险政策全面落实,推动养老保险基金管理使用科学化、规范化和精细化,推动医保、养老政策的执行和完善,保障广大人民群众切身利益为目标,开展市本级医疗、养老保险基金联网审计(市定),每季度出监测报告,年终出综合报告。

(四)以促进住房公积金管理,确保各项惠民政策落实为目标,开展住房公积金联网审计(市定),每季度出监测报告,年终出综合报告。

六、外资审计

(一)以积极、合理、有效地使用外资,确保公证审计质量为目标,开展国外援贷款项目审计(署定交叉),6月底完成。

(二)以了解和掌握法开署贷款项目基本情况和财务管理现状,保障资金管理和项目建设的规范有序、廉洁高效和公开透明为目标,开展法开署贷款项目审计(东津新区水污染综合治理项目,市定),11月底完成。

七、政府投资审计

(一)以促进相关政策落实到位,保障援疆资金管理和项目建设的规范有序、廉洁高效和公开透明,充分发挥援疆资金及项目的使用效益为目标,开展援疆资金及项目审计(署定),11月底完成。

(二)以促进提高资金使用效益,完善政府投融资体制,推动稳增长政策贯彻落实为目标,开展重点投资项目审计(省定交叉),6月底完成;开展8个政府投资重点项目跟踪、结算审计(“邓城•芳草园”公共租赁住房项目一标段结算审计、叶店新市民公寓三期工程结算审计、技师学院新校区宿舍楼结算审计、高新区名城路道路改建工程结算审计、东津新区苏岭山大桥市政工程跟踪审计、襄阳机场改扩建工程跟踪审计、东津高铁站综合配套项目跟踪审计、庞公大桥跟踪审计,市定),12月底完成。

八、经济责任审计

以制约和监督权力为核心,以促进领导干部履职尽责和推动本地区、本部门、本单位科学发展、绿色发展,实行地方党政领导干部审计全覆盖为目标,开展15名领导干部的经济责任审计(市定),12月底完成。