索引号: | 011158671/2024-26451 | 分类: | 其他 | ||
发布机构: | 襄阳市审计局 | 公开日期: | 2024-09-16 | ||
标题: | 襄阳市政府投资审计局2023年度部门决算 | ||||
文号: | 无 | 主题词: | |||
生效时间: | 终止时间: | 来源: |
目 录
第一部分 襄阳市政府投资审计局概况
一、部门主要职责
二、机构设置情况
第二部分 襄阳市政府投资审计局2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 襄阳市政府投资审计局2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、机关运行经费支出说明
十一、政府采购支出说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、预算绩效情况说明
十四、专项支出、转移支付支出情况说明
第四部分 其他需要说明的情况
第五部分 名词解释
第六部分 附件
第一部分 襄阳市政府投资审计局概况
一、部门主要职责
根据《审计法》规定,对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算、对其他关系国家利益和公共利益的重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况实施审计监督;对征收补偿资金管理和使用情况进行审计,对建设项目直接有关的设计、施工、供货等单位取得建设项目资金的真实性、合法性进行调查;组织实施对全市政府投资有关的特定事项进行专项审计和审计调查;指导全市政府投资审计业务。
二、机构设置情况
从单位构成看,本单位为市审计局二级单位(属参公管理事业单位),实行独立核算。内设7个机构:综合科、审理科、政府投资审计一科、政府投资审计二科、政府投资审计三科、派驻高新技术产业开发区政府投资审计组和派驻东津新区政府投资审计组。无下属单位。
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为917.22万元。与2022年度相比,收、支总计各增加47.94万元,增长5.51%,主要原因是新招录2名公务员,补发2022年招录4名公务员工资和其他调资等。
图1:收、支决算总计变动情况
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计917.22万元,与2022年度相比,收入合计增加47.94万元,增长5.51%。其中:财政拨款收入912.74万元,占本年收入99.51%;上级补助收入0万元,占本年收入0%;事业收入0万元,占本年收入0%;经营收入0万元,占本年收入0%;附属单位上缴收入0万元,占本年收入0%;其他收入4.48万元,占本年收入0.49%。
图2:收入决算结构
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计917.22万元,与2022年度相比,支出合计增加47.94万元,增长5.51%。其中:基本支出591.61万元,占本年支出64.5%;项目支出325.61万元,占本年支出35.5%。
图3:支出决算结构
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为912.74万元。与2022年度相比,财政拨款收、支总计各增加43.46万元,增长5%。主要原因是新招录2名公务员,补发2022年招录4名公务员工资和其他调资等。
2023年度财政拨款收入中,一般公共预算财政拨款收入912.74万元,比2022年度决算数增加43.46万元。增加主要原因是新招录2名公务员,补发2022年招录4名公务员工资和其他调资等。
图4:财政拨款收、支决算总计变动情况
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出912.74万元,占本年支出合计的99.51%。与2022年度相比,一般公共预算财政拨款支出增加43.46万元,增长5%。主要原因是新招录2名公务员,补发2022年招录4名公务员工资和其他调资等。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出912.74万元,主要用于以下方面:
1.一般公共服务(类)支出699.54万元,占76.64%。主要是用于在职人员﹑以钱养事人员工资﹑绩效以及日常公用经费等。
2.社会保障和就业(类)支出129.56万元,占14.19%。主要是用于在职人员养老保险﹑退休人员统筹待遇﹑职业年金﹑公用经费及公益性岗位补贴等。
3.卫生健康(类)支出42.34万元,占4.65%。主要是用于在职人员医疗保险﹑公务员医疗补助等。
4.住房保障(类)支出41.29万元,占4.52%。主要是用于在职人员住房公积金。
(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为870.10万元,支出决算为912.74万元,完成年初预算的104.90%。其中:
1.一般公共服务支出(类)审计事务(款)行政运行(项)。年初预算为689.77万元,支出决算为704.02万元,完成年初预算的102.07%,支出决算数大于年初预算数的主要原因:一是2023年补发2022年招录公务员工资;二是2023年新招录2名公务员。
2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为96.70万元,支出决算为129.56万元,完成年初预算的133.98%,追加预算的原因是2023年新招录2名公务员,拨缴退休人员统筹待遇等。
3.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。年初预算为42.34万元,支出决算为42.34万元,完成年初预算的100%。
4.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为41.29万元,支出决算为41.29万元,完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出591.61万元,其中:
人员经费533.30万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、其他对个人和家庭的补助。
公用经费58.31万元,主要包括:办公费、印刷费、水费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用。
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
本单位2023年无政府性基金预算财政拨款收入支出。八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
本单位2023年无国有资本经营预算财政拨款支出。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为1.9万元,支出决算为1.37万元,完成全年预算的72.11%。较上年增加0.39万元,增长39.80%。决算数小于全年预算数的主要原因:按照中央八项规定要求,勤俭办事,压缩支出。决算数较上年增加的主要原因:一是对县市区投资审计工作指导和交流增强,二是参加省厅交叉审计项目,外地被审计单位前来沟通工作较多。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
1.因公出国(境)费预算为0万元,支出决算为0万元。2023年无出国(境)团组。
2.公务用车购置及运行费预算为0万元,支出决算为0万元。本单位无公务用车,也未购置公务用车,未发生公务用车购置费及公务用车运行费。
3.公务接待费全年预算为1.9万元,支出决算为1.37万元,完成全年预算的72.11%,较上年增加0.39万元,增长39.80%。决算数小于全年预算数的主要原因:按照中央八项规定要求,勤俭办事,压缩支出。其中:
外宾接待支出0万元。国内公务接待支出1.37万元,接待对象主要是各县(市)审计局,主要是开展投资审计业务指导﹑交流等工作。2023年共接待国内来访团组19个,93人次(不包括陪同人员)。
十、机关运行经费支出说明
本单位2023年度机关运行经费支出58.31万元,比年初预算数减少1.36万元,降低2.28%,比上年决算数增加13.66万元,增加30.59%。主要原因是:本年新招录2名公务员,同时由于部分办公设施设备老旧且无法满足日常办公需求,故办公设施设备购置经费增加。
十一、政府采购支出说明
本单位2023年度政府采购支出总额6.50万元,其中:政府采购货物支出6.50万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额6.50万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额6.50万元,占授予中小企业合同金额的100%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%。
十二、国有资产占用情况说明
截至2023年 12月31日,单位共有车辆0辆;单位价值100万元以上专用设备0台(套)。
十三、预算绩效情况说明
(一)预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求,本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及项目4个,资金316.66万元,占一般公共预算项目支出总额的98.61%。从评价情况来看,2023年圆满完成了各项工作任务,通过审计,促进了建设单位提高资金效益和项目管理水平,为政府节约了建设资金,促进了项目建设规范管理。
(二)部门决算中项目绩效自评结果。
以钱养事项目绩效自评综述:主要用于支付聘用专业技术人员劳务费等相关费用。项目全年预算数为262.64万元,执行数为262.63万元,为聘用人员劳务费,全年完成预算99.99%。主要产出和效益:以劳务派遣方式聘用“以钱养事”人员21名(年中离职一人),包括工程、征迁、财务等专业,辅助完成政府投资项目审计工作,全年共实施15个项目,其中计划项目10个、交办项目5个;参与市本级预算执行、经责、专项资金跟踪审计等项目18个,审计资金总额152.91亿元,查出问题资金5.64亿元,促进节约和挽回资金损失1101.62万元;提交审计专报5篇,被省、市领导批示12次,移送纪检监察机关和有关部门问题线索26件,审计提出的28条建议全部被采纳。
政府投资审计项目绩效自评综述:主要用于支付聘用专业技术人员日常办公费等相关费用。项目全年预算数为48.80万元,2023年9月压减1.14万元,实际预算数为47.66万元,执行数为47.66万元,完成预算100%。主要产出和效益:以劳务派遣方式聘用“以钱养事”人员21名(年中离职一人),包括工程、征迁、财务等专业,辅助完成政府投资项目审计工作,全年共实施15个项目,其中计划项目10个、交办项目5个;参与市本级预算执行、经责、专项资金跟踪审计等项目18个,审计资金总额152.91亿元,查出问题资金5.64亿元,促进节约和挽回资金损失1101.62万元;提交审计专报5篇,被省、市领导批示12次,移送纪检监察机关和有关部门问题线索26件,审计提出的28条建议全部被采纳。
就业补助-公益性岗位补贴项目绩效自评综述:项目全年预算数为4.32万元,执行数为4.32万元,完成预算100%。主要产出和效益:一是保障了办公环境的干净卫生,为干部职工提供整洁的工作环境;二是有利于文明单位和文明城市创建。
就业补助-公益性岗位社保补贴项目绩效自评综述:项目全年预算数为2.04万元,2023年追加预算数0.09万元,实际预算数为2.13万元,执行数为2.13万元,完成预算100%。主要产出和效益:一是保障了办公环境的干净卫生,为干部职工提供整洁的工作环境;二是有利于文明单位和文明城市创建。
根据2023年项目支出绩效自评情况,科学﹑合理编制2024年预算,并按照财政部门要求,据实﹑准确填报政府投资审计项目金额,继续强化预算绩效管理,规范部门预算编制,提高预算执行率。
十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门(单位)参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。
本单位本年度无财政专项支出、专项转移支付支出。
第四部分 其他需要说明的情况
无
第五部分 名词解释
(一)一般公共预算财政拨款收入:指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。
(二)政府性基金预算财政拨款收入:指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。
(三)国有资本经营预算财政拨款收入:指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。
(四)上级补助收入:指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
(五)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
(六)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
(七)其他收入:指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。(该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释)
(八)使用非财政拨款结余和专用结余:指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额,以及使用专用结余安排支出的金额。
(九)年初结转和结余:指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。
(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)
1.一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项)。
2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。
3.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。
4.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。
(十一)结余分配:指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
(十二)年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。
(十三)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
(十四)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
(十五)经营支出:指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
(十六)“三公”经费:纳入省级财政预决算管理的“三公”经费,是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。
(十七)机关运行经费:指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
(十八)其他专用名词。
无
第六部分 附件
一、2023年度项目绩效评价自评表或(报告)
2023年度以钱养事项目绩效自评表
单位名称(盖章):襄阳市政府投资审计局填报日期:2024年2月26日
项目名称 | 以钱养事 | ||||||||
主管部门 | 襄阳市审计局 | 项目实施单位 | 襄阳市政府投资审计局 | ||||||
项目类别 | 1、部门预算项目R2、财政专项£3、其他£ | ||||||||
项目属性 | 1、持续性项目R2、新增性项目£ | ||||||||
项目类型 | 1、常年性项目R2、延续性项目£3、一次性项目□ | ||||||||
预算执行情况(万元) (20分) | 年度财政资金总额 | 预算数(A) | 执行数(B) | 执行率(B/A) | 得分 (20分*执行率) | ||||
262.64 | 262.63 | 100% | 20 | ||||||
年度绩效目标 (80分) | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 年初目标值(A) | 实际完成值(B) | 得分 | |||
产出 指标 | 数量指标 | 完成政府投资审计项目数 | ≥10个 | 15个 | 16 | ||||
审计项目涉及投资额 | ≥30亿元 | 152.91亿元 | 16 | ||||||
效益 指标 | 社会效益 指标 | 移送案件线索 | ≥1件 | 26件 | 16 | ||||
促进建章立制 | ≥2项 | 11项 | 16 | ||||||
满意度 指标 | 服务对象满意度 指标 | 审计人员被投诉率 | ≤5% | 0 | 16 | ||||
总分 | 100 | ||||||||
偏差大或 目标未完成 原因分析 | 2023年政府投资审计计划项目圆满完成,预算执行率较高,数量指标和效益指标已达到年初目标值,不存在偏差大或未完成的情况. | ||||||||
改进措施及 结果应用方案 | 以钱养事是常年性项目,主要用于支付聘用专业技术人员劳务费等相关费用,在完成年初目标的基础上,要进一步提高审计成效。 |
2023年度政府投资审计业务项目绩效自评表
单位名称(盖章):襄阳市政府投资审计局填报日期:2024年2月26日
项目名称 | 政府投资审计业务 | ||||||||
主管部门 | 襄阳市审计局 | 项目实施单位 | 襄阳市政府投资审计局 | ||||||
项目类别 | 1、部门预算项目R2、财政专项£3、其他£ | ||||||||
项目属性 | 1、持续性项目R2、新增性项目£ | ||||||||
项目类型 | 1、常年性项目R2、延续性项目£3、一次性项目□ | ||||||||
预算执行情况(万元) (20分) | 年度财政资金总额 | 预算数(A) | 执行数(B) | 执行率(B/A) | 得分 (20分*执行率) | ||||
47.66 | 47.66 | 100% | 20 | ||||||
年度绩效目标 (80分) | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 年初目标值(A) | 实际完成值(B) | 得分 | |||
产出 指标 | 数量指标 | 完成政府投资审计项目数 | ≥10个 | 15个 | 16 | ||||
审计项目涉及投资额 | ≥30亿元 | 152.91亿元 | 16 | ||||||
效益 指标 | 社会效益 指标 | 移送案件线索 | ≥1件 | 26件 | 16 | ||||
促进建章立制 | ≥2项 | 11项 | 16 | ||||||
满意度 指标 | 服务对象满意度 指标 | 审计人员被投诉率 | ≤5% | 0 | 16 | ||||
总分 | 100 | ||||||||
偏差大或 目标未完成 原因分析 | 2023年政府投资审计计划项目圆满完成,预算执行率较高,数量指标和效益指标已达到年初目标值,不存在偏差大或未完成的情况. | ||||||||
改进措施及 结果应用方案 | 政府投资审计业务是常年性项目,主要用于支付聘用专业技术人员日常办公费等相关费用,在完成年初目标的基础上,要进一步提高审计成效。 |
2023年度就业补助-公益性岗位补贴项目绩效自评表
单位名称(盖章):襄阳市政府投资审计局填报日期:2024年2月26日
项目名称 | 就业补助-公益性岗位补贴 | ||||||||
主管部门 | 襄阳市审计局 | 项目实施单位 | 襄阳市政府投资审计局 | ||||||
项目类别 | 1、部门预算项目R2、财政专项£3、其他£ | ||||||||
项目属性 | 1、持续性项目R2、新增性项目£ | ||||||||
项目类型 | 1、常年性项目R2、延续性项目£3、一次性项目□ | ||||||||
预算执行情况(万元) (20分) | 年度财政资金总额 | 预算数(A) | 执行数(B) | 执行率(B/A) | 得分 (20分*执行率) | ||||
4.32 | 4.32 | 100% | 20 | ||||||
年度绩效目标 (80分) | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 年初目标值(A) | 实际完成值(B) | 得分 | |||
产出 指标 | 数量指标 | 清洁面积覆盖率 | ≥98% | 100% | 16 | ||||
保洁人员出勤率 | ≥98% | 100% | 16 | ||||||
效益 指标 | 社会效益 指标 | 清洁及时率 | ≥95% | 98% | 16 | ||||
环境卫生检查合格率 | ≥95% | 98% | 16 | ||||||
满意 度 指标 | 服务对象满意度 指标 | 干部职工对卫生环境满意率 | ≥95% | 98% | 16 | ||||
总分 | 100 | ||||||||
偏差大或 目标未完成 原因分析 | 目标已完成 | ||||||||
改进措施及 结果应用方案 | 该项目为常年性项目,公益性岗位人员以三年为一周期,人员相对固定,由综合科安排专人负责监督管理工作情况,绩效目标已经实现。 |
2023年度就业补助-公益性岗位社保补贴项目绩效自评表
单位名称(盖章):襄阳市政府投资审计局填报日期:2024年2月26日
项目名称 | 就业补助-公益性岗位社保补贴 | ||||||||
主管部门 | 襄阳市审计局 | 项目实施单位 | 襄阳市政府投资审计局 | ||||||
项目类别 | 1、部门预算项目R2、财政专项£3、其他£ | ||||||||
项目属性 | 1、持续性项目R2、新增性项目£ | ||||||||
项目类型 | 1、常年性项目R2、延续性项目£3、一次性项目□ | ||||||||
预算执行情况(万元) (20分) | 年度财政资金总额 | 预算数(A) | 执行数(B) | 执行率(B/A) | 得分 (20分*执行率) | ||||
2.14 | 2.14 | 100% | 20 | ||||||
年度绩效目标 (80分) | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 年初目标值(A) | 实际完成值(B) | 得分 | |||
产出 指标 | 数量指标 | 清洁面积覆盖率 | ≥98% | 100% | 16 | ||||
保洁人员出勤率 | ≥98% | 100% | 16 | ||||||
效益 指标 | 社会效益 指标 | 清洁及时率 | ≥95% | 98% | 16 | ||||
环境卫生检查合格率 | ≥95% | 98% | 16 | ||||||
满意 度 指标 | 服务对象满意度 指标 | 干部职工对卫生环境满意率 | ≥95% | 98% | 16 | ||||
总分 | 100 | ||||||||
偏差大或 目标未完成 原因分析 | 目标已完成 | ||||||||
改进措施及 结果应用方案 | 该项目为常年性项目,公益性岗位人员以三年为一周期,人员相对固定,由综合科安排专人负责监督管理工作情况,绩效目标已经实现。 |